Kapitalpension

Kapitalpension er en pensionsordning, hvor du indbetaler et beløb til en opsparing, der udbetales som en engangssum, når pensionsalderen nås, og ikke som en løbende ydelse.

Hvad er kapitalpension?

Kapitalpensionen er en form for individuel pensionsopsparing. Den fungerer som et skattebegunstiget depot, hvorfra indbetalingerne vokser frem mod pensionsalderen. Hensigten med kapitalpension var at give en skattefordel ved indbetaling og lade opsparingen vokse uden beskatning af afkastet. Det skattefrie afkast medfører en potentiel mere gunstig opsparing sammenlignet med en traditionel opsparing efter skat. Ved udbetaling beskattes beløbet som kapitalindkomst til en fast lavere skattesats end den gældende marginale indkomstskat.

Skattemæssige regler for kapitalpension har dog ændret sig over tid, og nye typer af pensionsordninger er kommet til. For eksempel blev der i Danmark i 2013 indført ændringer, der betød, at nye indskud ikke længere kunne foretages på en kapitalpension men i stedet på en aldersopsparing, der bærer lignende karakteristika.

For at maksimere gavn af kapitalpensionen er det essentielt at forstå de skatteregler, der gælder ved indbetaling og udbetaling af pensionsmidler. Som konsulent for virksomhedsejere og individuelle kunder er det vigtigt at forvalte sådanne midler med en omhyggelig planlægning for at optimere klientens langsigtede økonomiske situation.

Eksempel på brug:

“Med din kapitalpension har du opbygget en betragtelig sum, der vil blive udbetalt, når du trækker dig tilbage fra arbejdsmarkedet. Denne engangsudbetaling bør indgå i din overordnede finansielle planlægning for at sikre, at du kan nyde din pensionstid økonomisk uafhængig.”

Synonymer:

• Engangspension
• Pensionsopsparing med engangsudbetaling

Antonymer:

• Livrente
• Ratepension

Relaterede termer:

• Aldersopsparing
• Pensionsordning
• Pensionsskat
• Pensionsselskab
• Pensionsafkast
• Skattebegunstiget opsparing