Hvidvaskningsloven

Revisorordbog

Hvidvaskningsloven er et juridisk værktøj, der har til formål at forebygge og bekæmpe hvidvask og terrorfinansiering. Loven dækker regler og procedurer, som finansielle institutioner og andre pligtskyldige enheder skal følge for at opdage og rapportere mistænkelige transaktioner.

Hvad er hvidvaskningsloven?

Hvidvaskningsloven er fundamentet for det regelsæt, som pålægger virksomheder inden for bestemte sektorer, at efterleve diverse forpligtelser til at modarbejde hvidvask af penge og finansiering af terrorisme. Dette omfatter omfattende identifikationspligt, omhyggelig overvågning og rapporteringskrav i forhold til usædvanlige eller mistænkelige finansielle operationer.

Lovens omfang og krav

Loven stiller krav til, at de pligtskyldige virksomheder foretager kundeidentifikation og kontinuerlig overvågning af kunderelationer. Det inkluderer, at virksomhederne skal forstå deres kunders forretningsnatur og transaktionsmønstre for effektivt at kunne identificere adfærd, der afviger fra det normale og kunne indikere hvidvaskning eller terrorfinansiering.

Rapporteringspligt og konsekvenser af overtrædelser

I tilfælde af mistænkelige forhold, skal pligtskyldige virksomheder uden ugrundet forsinkelse indberette dette til de nationale myndigheder typisk til landets finansielle efterretningstjeneste. Manglende overholdelse af lovens bestemmelser kan resultere i sanktioner herunder økonomiske bøder eller retsforfølgning.

Eksempel på brug:

En revisor identificerer en usædvanlig høj volumen af komplekse finansielle transaktioner gennem en virksomheds konto, der ikke stemmer overens med virksomhedens normale drift. Revisoren anvender procedurerne i henhold til hvidvaskningsloven, herunder rapportering til de relevante finansielle myndigheder for yderligere undersøgelser.

Synonymer:

  • Anti-hvidvask lovgivning
  • AML-lovgivning (Anti-Money Laundering)

Antonymer:

  • Lovløshed

Relaterede termer

  • Kundekendskabsregler (KYC, Know Your Customer)
  • Due diligence
  • Finansiel efterretningstjeneste
  • Pengevask
  • Terrorfinansiering
  • Compliance (overensstemmelse)

FAQ

Hvad er formålet med hvidvaskningsloven?

Formålet med hvidvaskningsloven er at forebygge og bekæmpe hvidvask af penge samt finansiering af terrorisme.

Hvilke virksomheder er omfattet af hvidvaskningsloven?

Hvidvaskningsloven gælder for en række pligtskyldige virksomheder herunder finansielle institutioner og andre relevante sektorer, der er forpligtet til at modarbejde hvidvask og terrorfinansiering.

Hvad sker der, hvis en virksomhed overtræder hvidvaskningsloven?

Manglende overholdelse af hvidvaskningsloven kan resultere i forskellige sanktioner herunder bøder eller retsforfølgning.

Læs de nyeste artikler

Årsopgørelse: En trin-for-trin guide
15. juli, 2024

Årsopgørelse: En trin-for-trin guide

En årsopgørelse er et afgørende dokument for mange personer. Det er din årlige afregning med skattemyndighederne, som af...

Læs blogindlæg
Udfordringer og løsninger ved løn til udenlandske medarbejdere
4. september, 2023

Udfordringer og løsninger ved løn til ...

Arbejdsmarkedet bliver mere og mere globaliseret i takt med, at virksomheder udvider deres rækkevidde og får medarbejder...

Læs blogindlæg
Sådan undgår du almindelige fejl i momsregnskabet
18. september, 2023

Sådan undgår du almindelige fejl i mom...

Momsregnskabet kan være en kompleks del af en virksomheds bogføring, men det er essentielt at håndtere det korrekt for a...

Læs blogindlæg
Sådan optimerer du din skat gennem forskudsopgørelse og årsopgørelse
25. september, 2023

Sådan optimerer du din skat gennem fors...

Skattesystemet kan virke uoverskueligt for mange, men med den rette viden og fremgangsmåde kan du både optimere din økon...

Læs blogindlæg
Sådan forbereder du dig til årsopgørelsen
2. oktober, 2023

Sådan forbereder du dig til årsopgøre...

Når den tid på året nærmer sig, hvor årsopgørelsen skal laves, gør mange af os klar til at dykke ned i den ofte kompleks...

Læs blogindlæg

Ofte stillede spørgsmål

For at indsende en opgave til Finara, skal du blot udfylde vores kontaktformular. Herefter går vores team i gang med at matche din forespørgsel med op til tre kvalificerede fageksperter. Vores mål er at sikre en gnidningsløs proces, hvor du frit kan vælge den hjælp, der passer til dine behov og præferencer.

Ja! Det er altid gratis og uforpligtende at modtage tilbud via Finaras platform. Den endelige pris aftales udelukkende mellem dig og fageksperten, hvis du takker ja til et tilbud.

Finara gør det let og simpelt for dig at finde den rette fagekspert til dine behov. I stedet for selv at researche, kan du overlade arbejdet til os. Bare udfyld vores kontaktformular og få op til tre skræddersyede tilbud – gratis og uforpligtende.

Når du har udfyldt formularen, vil Finara kontakte dig indenfor 24 timer for at høre nærmere om dine behov. På den måde kan vi finde det mest præcise match til dig. Bagefter får du en mail med oplysninger om op til tre fageksperter, som passer bedst til din opgave. Herefter vil du inden for 48 timer blive kontaktet af hver enkelt fageksperter, som hver især giver en konkret pris.