Hvad skal du betale i skat ved køb af aktier?
Når du køber aktier, betaler du ikke skat med det samme. Skatten kommer først på banen, når du enten modtager udbytte fra aktierne eller sælger dem med gevinst. Det er vigtigt at forstå, at selve købet ikke udløser skat, men at din gevinst eller tab på salget og eventuelle udbytter er skattepligtige.
Aktiebeskatning handler derfor om, hvordan du beskattes af den økonomiske gevinst og afkastet fra dine investeringer – ikke selve købssummen. Gevinst beregnes som forskellen mellem købsprisen og salgsprisen, mens tab kan trækkes fra i skat. Det gør det afgørende at have styr på dine handler og dokumentationen.
Ved køb af aktier skal du altså fokusere på at optimere din beskatning ved salg og udbytte – ikke selve købssituationen. Klarhed her kan spare dig mange penge på sigt.
Hvordan beskattes udbytte aktier?
Udbytte fra aktier beskattes som personlig indkomst, men med særlige regler, der adskiller sig fra almindelig lønindkomst. Du betaler nemlig en særlig aktieindkomstskat, som typisk ligger på mellem 27% og 42%, afhængig af størrelsen på dit udbytte.
For 2025 gælder det, at de første 58.900 kr. (for enlige) beskattes med 27%, mens beløb over dette beskattes med 42%. Udbytte beskattes altså lidt mildere end almindelig indkomstskat, men det er stadig vigtigt at være opmærksom på beløbsgrænserne for at undgå overraskelser.
Får du udbytteaktier, skal du huske, at beskatningen sker hvert år, når udbyttet udbetales – uanset om du geninvesterer eller tager pengene ud. At kende reglerne kan hjælpe dig med at planlægge dine investeringer smartere og dermed spare penge på skatten.
Skat ved salg af aktier – hvad skal du være opmærksom på?
Når du sælger aktier, skal du betale skat af den gevinst, du har opnået. Gevinsten beregnes som forskellen mellem salgsprisen og den pris, du købte aktierne for. Har du tabt penge på salget, kan du trække tabet fra i skat, hvilket kan reducere din skattebetaling.
I Danmark beskattes gevinster på aktier som aktieindkomst med en sats på 27% op til 58.900 kr. (for enlige i 2025). Gevinst ud over dette beløb beskattes med 42%. Det er derfor vigtigt at holde styr på både gevinster og tab, så du betaler præcis det, du skal – ikke mere.
Typiske fejl, der koster penge, er for eksempel at glemme at medregne købskursen korrekt eller overse fradrag for tab. Derfor anbefaler vi altid, at du tjekker dine tal grundigt eller får professionel hjælp til skatteberegningen. Hos Finara kan du på 2 minutter sammenlige revisorer og finde den rette til opgaven – hurtigt, trygt og sikkert.
Beskatning af aktier købt før 2010 – det særlige regelsæt
Hvis du har aktier, som du købte før 2010, gælder der særlige regler for beskatning. Aktier erhvervet før denne dato kan nemlig være omfattet af den gamle aktiebeskatningsregel, som kan give dig mulighed for at vælge en mere fordelagtig skatteordning.
Det betyder, at gevinster på disse gamle aktier kan beskattes anderledes, og at du kan få fradrag for tab på visse betingelser. Det kan især være relevant, hvis du har beholdt aktierne i mange år og nu overvejer at sælge.
Om du er omfattet af reglerne afhænger af, hvilken type aktier der er tale om (noterede eller unoterede), samt hvornår og hvordan du købte dem. Hvis du ikke har opgjort dine aktier efter den nye metode (lagerprincippet), kan du i nogle tilfælde vælge den gamle skatteordning – og det valg kan have stor betydning for, hvor meget du skal betale i skat. Det er et område, hvor det kan betale sig at få professionel rådgivning. En erfaren revisor kan gennemgå dine papirer og vurdere, hvilken metode der bedst kan betale sig for dig.
Hvordan kan skatterådgivning hjælpe dig?
At håndtere skat på aktier kan hurtigt blive komplekst – især hvis du har både køb, salg, udbytte og gamle aktier at holde styr på. Her kan professionel skatterådgivning gøre en stor forskel.
En erfaren revisor hjælper dig med at forstå reglerne, optimerer dine skatteforhold og sikrer, at du ikke betaler mere end nødvendigt. Samtidig undgår du dyre fejl, der kan føre til bøder eller ekstra skattebetalinger.
Det bedste er, at du ikke behøver betale for unødvendige ydelser. Hos Finara kan du finde den rigtige revisor til den rigtige pris – så du får præcis den hjælp, du har brug for, uden spild af penge.
Professionel skat rådgivning er en investering, der hurtigt kan tjene sig hjem i besparelser og tryghed.
Sådan sparer du penge på din aktiebeskatning – uden at gå på kompromis
Vil du betale mindre i skat på dine aktier – uden at risikere fejl eller mangler i dit regnskab? Så handler det om at optimere din skat med de rette værktøjer og den rette hjælp.
Start med at have styr på dine handler og dokumentation. Undgå at overse fradrag for tab, og hold øje med reglerne for beskatning af udbytte og gamle aktier.
Men vigtigst af alt: Vælg en revisor, der forstår dine behov, og som ikke lader dig betale for ydelser, du ikke har brug for.
Ved at være prisbevidst og samtidig vælge eksperthjælp sikrer du, at din aktiebeskatning bliver håndteret skarpt og effektivt – helt uden unødvendige omkostninger.
Kort opsummering – det vigtigste at huske om beskatning af aktier
Køb af aktier udløser ikke skat, men salg og udbytte gør.
Udbytte beskattes med 27-42%, afhængigt af beløbet.
Gevinst ved salg beskattes som aktieindkomst – 27% op til ca. 59.000 kr., derefter 42%.
Aktier købt før 2010 kan have særlige skattemæssige fordele.
Fejl i skatteberegningen kan koste dyrt – både i bøder og unødvendig skat.
Professionel skat rådgivning kan hjælpe dig med at spare penge og undgå fejl.
Med det rette overblik og den rigtige hjælp sikrer du, at din aktiebeskatning er både korrekt og økonomisk fornuftig.
